O que são a TANB e TANL e como se calculam?

TANB e TANL - O que são e como calcular estas taxas

Quando se fala de aplicações financeiras, um dos principais dados apresentados pelos bancos aos clientes é a TANB. A Comparamais ajuda-o agora o perceber que ela significa, como se calcula e quais as diferenças para a TANL.

O que é a TANB?

TANB é uma sigla que significa Taxa Anual Nominal Bruta. Como tal, esta definição engloba um conjunto de pressupostos:

  • Taxa: Significa que é uma percentagem a multiplicar por outro valor. No caso da TANB é sobre depósitos, mas também existem outras taxas como no crédito pessoal, nos cartões de crédito, impostos, etc
  • Anual: Significa que o apuramento dos seus depósitos tem uma base anual (mesmo para prazos menores, como poderá verificar).
  • Nominal: Esta indicação expressa que a taxa não está sujeita a fatores de variação no mercado, como por exemplo a inflação.
    Ou seja, se tiver um depósito a três anos com taxa fixa, a % do rendimento sobre o dinheiro será sempre a mesma todos os anos
  • Bruta: Significa que é uma taxa obtida antes de impostos. Os lucros dos depósitos pagam 28% de impostos (22% nos Açores), que são deduzidos aos lucros obtidos com a TANB.
    Por este motivo, para saber quanto vai efetivamente lucrar com o depósito, precisa de analisar a TANL

É necessário destacar mais uma característica, já que esta é uma taxa simples. Como tal, não inclui capitalização dos juros. Isto significa que a taxa é sempre aplicada sobre o valor inicial do depósito.

Quais as diferenças entre a TANB e a TANL?

Como referido, a diferença está no apuramento de impostos sobre os lucros do depósito. No caso da TANB eles não estão contemplados (fazendo parecer que as vantagens do investimento são maiores).

Mas a TANL é calculada já com os impostos, pelo que indica expressamente quanto vai ganhar, realmente, com o seu investimento.

Como calcular a TANB?

A forma mais simples de a calcular é simplesmente multiplicando o seu valor pelo do depósito. Por exemplo, se investir 5000€ com uma TANB de 5%, isso significa que:

5000€ x 5% (TANB) = 250€ (lucro anual do depósito antes de impostos)

E como calcular para prazos inferiores a um ano?

Nesse caso, como indica o Banco de Portugal, deve considerar o prazo de aplicação, por exemplo 180 dias, e dividir esse valor por 360 dias.

Por isso, para obter a TANB em depósitos a 6 meses comece por calcular o montante pelo prazo de aplicação, e apenas depois calcule a taxa:

5000€ (depósito) x (180 prazo / 360 dias) = 2500€
2500€ x 5% (TANB) = 125€ (lucro anual antes de impostos)

Caso o prazo seja diferente, apenas tem de alterar a informação do prazo que será dividida pelos 360 dias do ano.

Como calcular a TANL?

Para fazer este cálculo, e saber quanto lhe rende o depósito de dinheiro, pode optar por duas vias. No primeiro caso, após calcular o lucro com a TANB, retirar os 28% de imposto:

250€ (Lucro) – 28% (Imposto) = 180€ (lucro líquido)

Em segundo lugar, pode optar por fazer o cálculo da TANL a partir da Taxa Anual Nominal Bruta e, depois, calcular o lucro real do investimento:

5 (TANB) – 28% (Imposto) = 3,6% (TANL)
5000 (Depósito) x 3,6% (TANL) = 180€ (lucro líquido)

Quanto faço um depósito recebo a TANB ou a TANL?

A cobrança dos lucros dos depósitos é feita através da retenção na fonte. Ou seja, o valor é logo retirado pelo Banco, que o entrega ao Estado. No entanto, dependendo dos seus rendimentos, parte do imposto cobrado do depósito até pode ser recuperado. Mas isso dependerá sempre das deduções que obtenha ao validar as faturas e por outras vias.

Quais as diferenças para a TAN?

Embora sejam ambas taxas de juro, a sua principal diferença é a principal diferença. A TANB está associada aos investimentos enquanto a TAN – Taxa Anual Nominal a créditos.

Ou seja, a TAN serve para indicar quanto vai pagar anualmente pelo seu crédito, seja no caso de um crédito pessoal, crédito habitação ou de um cartão de crédito. E, tal como acontece com a TANL, também neste caso existe a TAEG que indica o valor após impostos e outros encargos.

Já a Taxa Nominal Bruta e Líquida indicam quanto vai receber com o dinheiro que investiu no banco. Portanto, se pretende fazer render o dinheiro que tem no banco, estas são duas taxas a que deve prestar especial atenção.

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